Điều 324. Tội rửa tiền335
1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
a) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có;
b) Sử dụng tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác;
c) Che giấu thông tin về nguồn gốc, bản chất thực sự, vị trí, quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác minh các thông tin đó;
d) Thực hiện một trong các hành vi quy định tại các điểm a, b và c khoản này đối với tiền, tài sản biết là có được từ việc chuyển dịch, chuyển nhượng, chuyển đổi tiền, tài sản do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có.
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm:
a) Có tổ chức;
b) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;
c) Phạm tội 02 lần trở lên;
d) Có tính chất chuyên nghiệp;
đ) Dùng thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt;
e) Tiền, tài sản phạm tội trị giá từ 200.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng;
g) Thu lợi bất chính từ 50.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng;
h) Tái phạm nguy hiểm.
3. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 10 năm đến 15 năm:
a) Tiền, tài sản phạm tội trị giá 500.000.000 đồng trở lên;
b) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên;
c) Gây ảnh hưởng xấu đến an toàn hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia.
4. Người chuẩn bị phạm tội này, thì bị phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
5. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.
6. Pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều này, thì bị phạt như sau:
a) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng;
b) Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại các điểm a, c, d, đ, e, g và h khoản 2 Điều này, thì bị phạt tiền từ 5.000.000.000 đồng đến 10.000.000.000 đồng;
c) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này, thì bị phạt tiền từ 10.000.000.000 đồng đến 20.000.000.000 đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 01 năm đến 03 năm;
d) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;
đ) Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.
DẤU HIỆU PHÁP LÝ :
Tội rửa tiền
theo Điều 324 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017) là hành vi biến
đổi các khoản thu nhập bất hợp pháp thành tài sản có vẻ ngoài hợp pháp. Đây là
loại tội phạm có tính chất quốc tế và thủ đoạn ngày càng tinh vi.
Dưới đây là
các dấu hiệu pháp lý chi tiết:
1. Khách
thể của tội phạm
Tội phạm này
xâm phạm đồng thời nhiều khách thể:
- Trật tự quản lý kinh tế của Nhà
nước, cụ thể là
sự ổn định của hệ thống tài chính, tiền tệ.
- Hoạt động đúng đắn của các cơ
quan bảo vệ pháp luật trong việc phát hiện và xử lý tội phạm gốc.
2. Mặt
khách quan của tội phạm
Hành vi
khách quan bao gồm các nhóm hành vi chính (với tài sản mà mình biết rõ
là do người khác phạm tội mà có hoặc do mình trực tiếp phạm tội mà có):
- Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp
vào giao dịch:
Thực hiện các hoạt động như nạp tiền vào ngân hàng, mua bán bất động sản,
góp vốn vào doanh nghiệp, mua cổ phiếu, trái phiếu... nhằm che giấu nguồn
gốc tiền.
- Che giấu thông tin về tài sản: Hành vi làm sai lệch, ẩn giấu
thông tin về bản chất thực sự, nguồn gốc, địa điểm, quá trình di chuyển hoặc
quyền sở hữu đối với tài sản.
- Cản trở việc xác minh: Gây khó khăn cho cơ quan chức
năng trong việc truy tìm, xác định nguồn gốc tài sản hoặc quá trình dịch
chuyển tài sản đó.
- Hành vi khác: Thu xếp, dẫn dắt hoặc giúp sức
cho các hành vi nêu trên.
3. Chủ thể
của tội phạm
- Cá nhân: Người có năng lực trách nhiệm
hình sự và đạt độ tuổi từ đủ 16 tuổi trở lên.
- Pháp nhân thương mại: Đây là điểm đặc biệt, pháp nhân
thương mại (công ty, doanh nghiệp) cũng có thể bị truy cứu trách nhiệm
hình sự về tội này theo Điều 324.
4. Mặt chủ
quan của tội phạm
- Lỗi: Cố ý trực tiếp.
- Nhận thức: Người phạm tội biết rõ
tiền, tài sản đó là do phạm tội mà có (có thể là do mình thực hiện tội phạm
gốc hoặc do người khác thực hiện).
- Mục đích: Nhằm hợp pháp hóa tiền, tài sản
do phạm tội mà có để có thể sử dụng công khai trong nền kinh tế.
Các khung
hình phạt đối với cá nhân
- Khoản 1: Phạt tù từ 01 năm đến 05 năm.
- Khoản 2 (Tăng nặng): Phạt tù từ 05 năm đến 10 năm
(Có tổ chức; lợi dụng chức vụ; phạm tội 02 lần trở lên; tính chất chuyên
nghiệp; tài sản từ 200 triệu đến dưới 500 triệu đồng; thu lợi bất chính từ
50 triệu đến dưới 100 triệu đồng; tái phạm nguy hiểm).
- Khoản 3 (Rất nghiêm trọng): Phạt tù từ 10 năm đến 15 năm
(Tài sản từ 500 triệu đồng trở lên; thu lợi bất chính từ 100 triệu đồng trở
lên; gây ảnh hưởng xấu đến an toàn hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia).
Hình phạt
đối với pháp nhân thương mại
- Phạt tiền từ 1 tỷ đến 20 tỷ đồng.
- Đình chỉ hoạt động có thời hạn
hoặc vĩnh viễn.
- Cấm kinh doanh, cấm hoạt động
trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn.
Quy trình
"Rửa tiền" điển hình
Để hiểu rõ
hơn về mặt khách quan, bạn có thể hình dung quy trình này thường trải qua 3
giai đoạn:
1.
Sắp đặt (Placement): Đưa tiền bẩn vào hệ thống tài chính (ví dụ: chia nhỏ tiền mặt gửi vào
nhiều tài khoản).
2.
Phân lớp (Layering): Thực hiện hàng loạt giao dịch phức tạp để xóa dấu vết (ví dụ: chuyển tiền
qua nhiều quốc gia, mua bán lòng vòng).
3.
Hợp nhất (Integration): Đưa tiền đã "sạch" trở lại nền kinh tế dưới dạng
tài sản hợp pháp (ví dụ: đầu tư vào dự án xây dựng, khách sạn).
Lưu ý: Hiện nay, với sự phát triển của công
nghệ, các hành vi rửa tiền qua tiền mã hóa (Crypto) hoặc sàn giao dịch
ảo đang là trọng điểm giám sát của các cơ quan chức năng Việt Nam và quốc tế.
Bạn có muốn
tôi hỗ trợ so sánh sự khác biệt giữa "Tội rửa tiền" và "Tội
chứa chấp hoặc tiêu thụ tài sản do người khác phạm tội mà có" (Điều
323) không? Hai tội này rất dễ nhầm lẫn khi đối tượng đều là "đồ
gian".
.png)
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét